1、创建一个“总账表单”工作表，如图。
2、在该工作表中输入总账表相关信息，并设置好单元格格式，如图。
3、为了使用便捷，我们把表头冻结：选中第五行，点击【窗口】下【冻结窗格】将前4行冻结住，如图。
4、总账表单中的本月发生额和期末余额是根据日常记账凭证中的相关项目产生的，因此需要通过公示将总账表单数据与日常记账凭证的相关项目结合起来。在【日常记账凭证】工作表中输入相关数据，如图。
5、切到总账表单工作表，在D5输入公式【=IF(ISNA(VLOOKUP($A5，日常记账凭证!$C$6:$C$32,4,FALSE)),0,VLOOKUP($A5,日常记账凭证!$C$6:$G$32,4,FALSE】。
6、然后将鼠标移动到该单元格的填充柄上，按住鼠标左键向下填充，借方的输入就完成了，如图。
7、接下来是贷方：在单元格E5中输入公式【=IF(ISNA(（VLOOKUP$A5，日常记账凭证!$C$6:$C$32,5,FALSE)),0,VLOOKUP($A5,日常记账凭证!$C$6:$G$32,5,FALSE】,如图。
8、同样使用拖拉的方法将公式复制到下面的单元格中。
9、最后在G5中输入公式【=D5】，并复制到余下单元格。
