财务现金收支表过去做手工表，在第一行上分成5列，分别是，日期，摘要，收入金额，支出金额，余额，也可以加一个备注栏，按照每天日期逐笔往下填，每日结一次账，计算出余额，做到日清月结，现在都是电子账，打开表格软件，建立一个表格，格式手工帐相同，设定公式填上数自动就计算了。
财务现金收支明细是反企业在一定时期发生的财务收及构成情况的报表。简单的现金收支明细表可以用Excel制作，包括6栏：日期，摘要，凭证编号，收入金额，支出金额，结余金额。现金收支明细表每天结出余额与库存现金核对。
利用现金收支明细可以分析财务收支的构成及增减变动情况，考核财务收支计划的执行情况。
