1、代客过渡资金是银行在经营业务过程中发生的临时性、过渡性的资金，即暂收款项、暂付款项及待摊费用。
这部分资金，也是银行的内部资金。
2、清算资金往来是指用于不同行之间清算的资金，如用于票据或跨行款项划拨的准备金，各行之间的清算代理资金等。
代客过渡资金是指商业银行利用自身的结算设施，接受客户的委托，代为办理指定资金的收付。代理支付可以实现公对公、公对私、私对公、私对私的银行资金转移交易。代客过渡资金主要包括工资发放、生活补贴、养老金、救济金等民生资金。
资金存入代付资金过渡账户后，只需通过财政直接支付或授权支付的方式拨付到具体账户，然后与财政零余额账户结算。
