财务报销是企业或组织发生费用支出后向其付款人提供的一种经济补偿方式。下面是一般的财务报销管理规定和报销流程：
一、报销管理规定
1. 报销范围：公司规定的业务差旅、招待、采购、办公等各项费用。
2. 报销标准：公司规定的标准，如交通费、住宿费、餐费等的限额。
3. 提交时间：员工应及时提交完整的报销单据，并在规定的时间内完成审核和报销流程。
4. 报销单据：每张报销单据均须有相应的原始票据，且费用明细清晰明了。如无单据，不得报销。
5. 审核流程：对于超过公司规定标准的报销申请，需经过额外的审核程序，包括会计部门的复核和审批领导的批准。
6. 清晰记录：公司应建立完整的报销档案，确保所有报销单据、凭证及其他相关文件保存完好，并在合适的时候进行分类存档。
二、报销流程
1. 填写报销单据：员工应把所有费用的原始票据粘贴到报销单上，并填写相关信息，如费用名称、金额、日期、报销人员等。
2. 部门审核：提交报销单据后，上级部门应根据公司规定的标准进行初步审核，确保报销内容与事实相符，并在相关位置签字盖章。
3. 财务审核：完成部门审核后，财务部门应对报销单据进行细致的审查，并核对票据和证明文件的真实性和合法性。如果有问题需要更正，将会退回给申请人。
4. 报销审批：通过财务审核后，最终领导应根据公司规定的标准和权限进行审批，并签署报销单据，或者按照规定的流程派遣会计人员进行支付。
5. 报销支付：在审批通过并签署之后，报销款项将会通过公司指定的方式予以支付，如银行转账、现金等。
一、费用报销 第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支,超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销. 第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证,由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销,已批准的费用定额内的由部门领导人签字,定额外的由企业主管领导签字. 第三条未取得原始发票而要先付款时,能够先到财务部办理借款,经领导批准后(已经批准的费用定额内的由部门领导签字,定额外的由总经理签字)一周之内办理报销手续,同时撤回借款单第三联.
二、固定资产报销 第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产,需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买. 第五条如果在当日内购置,经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置,
