流程如下：
1. 录入凭证：根据企业的实际业务，将交易信息录入到凭证中。
2. 审核凭证：保证凭证内容正确完整，财务科目和金额正确无误。
3. 过账凭证：将审核通过的凭证流转到科目账户。
4. 明细账管理：对科目的明细账进行管理，包括录入凭证、维护、查询、导入导出等操作。
5. 总账管理：对科目总账进行汇总和管理，包括凭证冲销、科目余额调整、总账附注、复式账等功能。
6. 报表制作：通过U8提供的报表制作功能制作财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
除了做账流程，U8还提供了领域管理、供应链协同、财税管理、资产管理等企业管理相关的功能。
对于u8来说，审核凭证一般需要按照以下步骤进行：
1. 首先，登录u8系统，进入凭证管理模块。
2. 在凭证管理模块中，选择需要审核的凭证类型（如收入凭证、支出凭证等）。
3. 根据凭证类型的不同，按照财务会计的原则和规定，对凭证上的各项信息进行核对和审核。主要包括以下内容：
- 凭证编号：核对凭证的编制是否按照规定的顺序编号。
- 会计科目：核对凭证上填写的会计科目是否准确。
- 金额：核对凭证上填写的金额是否与会计科目的借贷方向相符，以及金额是否准确。
- 附单据：核对凭证上所附的单据是否完整、真实，并与凭证内容相符。
- 凭证日期：核对凭证的日期是否在有效期内。
4. 在审核过程中，如果发现凭证存在错误或不合规的情况，需要进行修改或退回。如果凭证内容正确无误，则进行审核通过。
5. 审核通过后，系统将自动对凭证进行记账处理，将会计分录记录到相应的总账、明细账等财务账簿中。
需要注意的是，具体的审核流程和操作步骤可能会因不同的财务系统或公司内部规定而有所差异，上述仅为一般的审核凭证步骤供参考。
