报销的发票和一些财务凭证是由出纳管理还是由（费用报销单是由出纳还是会计申请）

凭证会计做，出纳只做现金日记账和银行存款日记账。

差旅费报销，由报销人员将原始票据粘贴好，并填写好报销单据，交相关主管经理审核后，至财务部，由相应财务人员审核签名后，登记记账凭证。然后将凭证打印后，与原始凭证一起，交由出纳付款。报销人签收即可。