根据经济学原理和实践经验，利率的调整应该是根据经济状况和货币政策的需要进行的。因此，利率的调整应该是根据实际情况进行的，而不是固定在年初或年末调整。这样可以更好地适应经济的变化和需求的变化，确保货币政策的有效性和稳定性。此外，根据实际情况进行利率调整也可以更好地应对通胀压力和经济波动，促进经济的平稳发展。因此，利率的调整应该是根据实际需要进行的，而不是固定在年初或年末调整。
利率的调整时间取决于贷款合同的约定。有些贷款合同规定利率按年度调整，而有些则是按照年初或年末的市场利率进行调整。尽管不同合同有不同的规定，但是大多数贷款合同都会在调整时给出足够的通知时间，以便借款人做出相应的调整和准备。因此，借款人应该在签订贷款合同时认真阅读合同条款，明确利率调整的时间和方式，以便做出合理的财务规划。
